неверно рассчитаны отпускные

[Rakul]

Подскажите, пожалуйста, как быть: в августе и сентябре неправильно были рассчитаны отпускные 2-м сотрудникам (ошибка из-за неправильно подсчитанных отработанных дней, разница у одного порядка 7 тыс.руб., у второго 10 тыс.руб). Обнаружила это в ноябре, когда все отчеты за 9 месяцев уже сданы. Что мне теперь делать и что за это будет? Спасибо.

[inspector777]

Что мне теперь делать и что за это будет?

Подайте уточненку по расчетам. Если сумма отпускных, рассчитанная в ноябре, больше, чем первоначальная, доплатите взносы и пени.

[Rakul]

Сумма отпускных меньше начисленных в августе и сентябре. Могу я как-то в начислениях октября удержать разницу в начислениях отпускных. какие при этом я должна сделать проводки и на основании каких документо?А уточненку я должна подавать в ноябре по всем фондам, в т.ч. и налог на прибыль? И какими бланками, отчетами за 9 месяцев? Никогда с этим не сталкивалась, поэтому и куча вопросов

[mer777]

когда не правильно начислена з/пл или отпускные необх. написать докладную директору, затем издается приказ руководителя и на основании данного приказа удерживаете данные суммы с работников. Что же касается отчетов советую сдать уточненные декларации.

[Natalca]

Я всегда ещё с работников беру заявления, что они согласны, что с них удерживают ...сумму за ...Подпись, дата.И уточнёнку сделайте.

[Rakul]

Я всегда ещё с работников беру заявления, что они согласны, что с них удерживают ...сумму за ...Подпись, дата.И уточнёнку сделайте.

Скажите, могу я докладную, извещения сотрудников, приказ все оформить последним числом октября(29, т.к. 30.31-выходные), все оповещены? Самый главный вопрос:как мне все это проводить в 1С Предприятие 7.7 в октябре месяце и уточненки мне сдавать во все фонды и прибыль головной организации?? Я должна все начисления и налоги в августе и сентябре по отпуску в октябре провести красным, а черным правильные и плюс зарплата октября? А как у меня в октябре пересчитаются отчеты и уточненки я сдаю в ноябре? Много вопросов, сама только учусь. а сейчас из-за этих переплат еще и сильно переживаю от незнания как правильно сделать. Поэтому извините, если что не так. Спасибо

[Данко]

Скажите, могу я докладную, извещения сотрудников, приказ все оформить последним числом октября(29, т.к. 30.31-выходные), все оповещены? Самый главный вопрос:как мне все это проводить в 1С Предприятие 7.7 в октябре месяце и уточненки мне сдавать во все фонды и прибыль головной организации?? Я должна все начисления и налоги в августе и сентябре по отпуску в октябре провести красным, а черным правильные и плюс зарплата октября? А как у меня в октябре пересчитаются отчеты и уточненки я сдаю в ноябре? Много вопросов, сама только учусь. а сейчас из-за этих переплат еще и сильно переживаю от незнания как правильно сделать. Поэтому извините, если что не так. Спасибо

Удерживать переплату по ЗП с работников можно только с их согласия. Никакой приказ руководителя не поможет. Если работники согласны, то тогда обязательно их согласие письменно подтвердите. По поводу отражения в БУ подобных операций. Т.к. страховые взносы начисляются в том месяце, когда начислена ЗП, то и корректируются таким же образом. Следовтельно, если Вы при начислении ЗП за октябрь (дата начисления в БУ 31.10.2010) удержите у работников соответствующие суммы (запись со знаком минус), то и страховые расчитаются на сумму начисленной ЗП. При начислении ЗП надо сформировать две учетные записи: 1) в полном объеме начислить ЗП за октябрь; 2) перерасчет отпускных с "-". А вот подавать уточненки во все фонды и в налоговую, я думаю, не стоит. Если бы Вы правили 3 квартал, тогда да. А, если проводить операцию октябрем - какие же уточненки!?

[Rakul]

А вот подавать уточненки во все фонды и в налоговую, я думаю, не стоит. Если бы Вы правили 3 квартал, тогда да. А, если проводить операцию октябрем - какие же уточненки!?

Вот у меня и возникает вопрос, нужно подавать уточненки, кто говорит ДА, кто НЕТ, а как правильно? Вообще-то я исправляю ошибки 3 квартала?
И еще один: работники согласны, письменно они уведомлены и есть их подпись. Я 31.10 делаю начиление зарплаты, чуть раньше, 29.10 делаю операцию вручную Д26 К70 -разница в начислении. В итоге у меня начисленная зарплата уменьшается, НДФЛ берется с разницы в начислении, а отчисления в фонды берутся с начисленной за октябрь зарплаты. Почему, что я сделала не так?

[Данко]

Вот у меня и возникает вопрос, нужно подавать уточненки, кто говорит ДА, кто НЕТ, а как правильно? Вообще-то я исправляю ошибки 3 квартала?
И еще один: работники согласны, письменно они уведомлены и есть их подпись. Я 31.10 делаю начиление зарплаты, чуть раньше, 29.10 делаю операцию вручную Д26 К70 -разница в начислении. В итоге у меня начисленная зарплата уменьшается, НДФЛ берется с разницы в начислении, а отчисления в фонды берутся с начисленной за октябрь зарплаты. Почему, что я сделала не так?

С этого года разрешается исправлять ошибки в том периоде, в котором они были обнаружены. Это касается и отражения их в декларациях в налоговую. В Фонды в 3 кв. Вы подали чуть большие начисления, в 4 кв. подадите чуть меньшие (на сумму перерасчета). У Вас будут объяснительные документы, которые по дате относятся к 4 кв. К занижению при начислении и при уплате взносов Ваши действия не приведут. В итоге по году все выравняется. Конечно, кривенько все выходит, но никто не застрахован от ошибок.
Теперь о проводках. Почему перерасчет на 26 относите? У Вас, как я поняла, штатные работники получили большие отпускные. Если Вы делаете ЗП в программе, то проводок "вручную" не делайте. Программа "не увидит" их для расчета страховых. В этом же работнике этой же датой при начислении ЗП сделайте запись со знаком "минус" на сумму перерасчета.

[malmusy]

работники согласны, письменно они уведомлены и есть их подпись

Они должны лично своей рукой написать заявление на имя директора, что согласны с удержанием из зп. Дальше удержания из зп не должны превышать 20% от суммы начисленной зп в текущем месяце, как бы они согласны не были. Если превышает, зачит 20% в этом месяце, остальное в последующих удерживать будете.

С этого года разрешается исправлять ошибки в том периоде, в котором они были обнаружены. Это касается и отражения их в декларациях в налоговую. В Фонды в 3 кв. Вы подали чуть большие начисления, в 4 кв. подадите чуть меньшие (на сумму перерасчета). У Вас будут объяснительные документы, которые по дате относятся к 4 кв. К занижению при начислении и при уплате взносов Ваши действия не приведут. В итоге по году все выравняется. Конечно, кривенько все выходит, но никто не застрахован от ошибок.

Совершенно согласна, если база не занижена, пени и доплаты Вы делать небудете, просто 4 кв. откоректируйте декларацию, правда будет кривенько, но зато уточненок небудет.